1、按照国际会计师事务所（特殊通俗合股）出具的《PT Adhi Cakra Utama Mulia审计演讲》（业字[2026]23594号），PT ACUM次要财政数据如下。
2、本次买卖的资金来历为公司自有资金，对公司将来的财政情况和运营不会发生严沉影响，不存正在损害公司及股东好处的景象。本次买卖完成后，标的公司将成为公司控股子公司，纳入公司归并财政报表范畴。本次买卖将按照非统一节制下企业归并的进行初始会计处置，归并日前标的公司的损益不影响公司经停业绩。本次买卖完成后，公司归并资产欠债表将构成必然金额的商誉，同时，标的公司将来运营勾当需合适所正在地域法令和监管部分要求，且可能面对宏不雅经济、行业、政策、公司内部营业整合等要素影响，导致运营情况未达预期，存正在商誉减值的风险。
买方应正在以下较早日期之前，将64，444，400，000印尼卢比（约0。2449亿人平易近币）领取至卖方银行账户（第一卖方）：本和谈签订之日后60个工做日或取得全数ODI审批后10个工做日。
截至目前，标的公司不存正在对外环境，不存正在财政赞帮环境。标的公司股权权属清晰，不存正在典质、质押或者其他第三利，不存正在严沉争议、诉讼或仲裁事项，不存正在查封、冻结等司法办法，不存正在妨碍权属转移的其他环境，公司章程或其他文件中不存正在法令律例之外其他股东的条目。经查询中国施行消息公开网，截至目前，标的公司未被列入失信被施行人。
本公司及董事会全体消息披露的内容实正在、精确、完整，性陈述或严沉脱漏。
（6）除前述所列先决前提外，买方收购出售股份的权利还应以下列先决前提的满脚（或按照本和谈予以宽免）为前提；且除非并曲至该等先决前提全数满脚（或按照本和谈予以宽免），交割相关条目对买方不具有束缚力且不发生任何效力：（i）所有相关买卖文件已由卖方及/或其联系关系从体及/或相关标的公司正式签订；（ii）卖方及标的公司已全面恪守本和谈项下要求其正在交割时或交割前履行的全数商定、许诺及权利；（iii）陈述取正在本和谈签订日均实、完整、精确且不存正在性陈述，并正在交割日继续连结实正在、完整、精确且不存正在性，确认并核准本和谈项下所涉买卖；（v）第二卖方的配头已出具书面同意，确认并核准本和谈项下所涉买卖；（vi）就本和谈项下所涉各标的公司股份让渡事项，正在至多一家印尼全国刊行的日报上登载通知布告；（vii）就本和谈项下所涉各标的公司节制权变动事项，向相关标的公司员工发布通知布告；（viii）各标的公司股东大会已根据印尼第40/2007号法令审议核准：本和谈项下所涉各标的公司股份让渡事项；及各标的公司全体股东就出售股份让渡放弃优先采办权。
公司对标的公司进行了法令、财政及税务尽职查询拜访，并出具了尽职查询拜访演讲。按照标的公司过往的业绩表示和其营业模式、将来成长计谋，公司采用收益法（“企业现金流折现模子”）对其进行估值，并经两边就标的公司之财政环境、营业体量及成长前景充实协商构和后决定买卖对价。经买卖各方协商分歧，标的公司PT ACUM100%的企业价值（EV）为472，500，000，000印尼卢比（约1。7955亿人平易近币），2025年标的公司PT ACUM的EBITDA为49，240，673，300印尼卢比（约0。1871亿人平易近币），对应EV/EBITDA为9。60倍；标的公司PT IALK100%的企业价值（EV）为1，813，932，058，025印尼卢比（约6。8929亿人平易近币），2025年标的公司PT IALK的EBITDA为213，642，463，819印尼卢比（约0。8118亿人平易近币），对应EV/EBITDA为8。49倍。
自本和谈签订之日至交割日期间，卖方应促使标的公司按照一贯的贸易老例，正在一般营业范畴内运营和运营。
汗青沿革：PT ACUM成立于1985年，注册地位于雅加达，做为发卖公司运营。PT ACUM无出产本能机能，收入次要来自发卖PT IALK出产的产成品，次要处置“Aquaproof”等自有品牌防水涂料、瓷砖胶、填缝剂等建材产物的发卖营业，下旅客户次要为建材零售商、批发商及大型商超，正在本地具有较好市场口碑。
交割日后，PT IALK应尽最大勤奋尽快完成绩本和谈项下拟进行买卖向印度尼西亚法令取部（MOL）及印尼投资协调委员会（BKPM）做出的通知，并取得印度尼西亚法令取部部长对该等买卖的核准，且无论若何不得迟于交割日后30（三十）日完成。
（4）本和谈以及因本和谈或其标的事项、存续、构和、效力、终止或可施行性（包罗非合同性争议或索赔）惹起或取之相关的任何争议或索赔，均应合用印度尼西亚法令并据其注释。
为积极推进公司国际化计谋，持续拓展海外市场，近日，公司控股子公司印尼东方雨虹无限公司（PT Oriental Yuhong Indonesia，以下简称“印尼东方雨虹”或“买方”）别离取PT Inter Aneka Lestari Kimia（以下简称“PT IALK”或“标的公司一”）签订《Share Subscription Agreement》（以下简称“《股份认购和谈》”或“SSA”）、取PT Unichem Indomulia（以下简称“第一卖方”）、Ir。Herman Moeliana（以下简称“第二卖方”，取第一卖方合称“买卖对方”或“卖方”）签订《ACUM and IALK Share Sale and Purchase Agreement》（以下简称“《ACUM取IALK股份买卖和谈》”或“SPA”），印尼东方雨虹拟以自有资金合计出资约1，426，387，631，914印尼卢比（按SPA签订日2026年5月29日中国银行外汇牌价，100印尼卢比兑换人平易近币中行折算价0。038元换算约5。4203亿人平易近币，最终买卖金额将按照交割日的净现金余额以及营运资金余额进行调整，以现实交割时确认为准，下同）别离以增资及股权收购体例取得PT IALK55%股权，以股权收购体例取得买卖对方持有的PT Adhi Cakra Utama Mulia（以下简称“PT ACUM”或“标的公司二”，取“标的公司一”合称“标的公司”）55%股权（前述买卖事项简称“本次买卖”）。本次买卖中：印尼东方雨虹拟出资307，000，000，000印尼卢比（约1。1666亿人平易近币）认购PT IALK新刊行股份3，046，421股并取得PT IALK14。47%股权，前述增资完成后，印尼东方雨虹拟别离出资859，512，631，914印尼卢比（约3。2661亿人平易近币）收采办卖对方持有的PT IALK40。53%股权，拟出资259，875，000，000印尼卢比（约0。9875亿人平易近币）收采办卖对方持有的PT ACUM55%股权。本次买卖完成后？。
汗青沿革：PT IALK成立于1985年，注册地位于坦格朗，具备自从出产能力，次要运营勾当为出产防水涂料、瓷砖胶、填缝剂等建材产物，其出产的产物次要发卖给PT ACUM，由PT ACUM对外发卖。
按照《深圳证券买卖所上市法则》《公司章程》《公司严沉运营取投资决策办理轨制》的相关，因本次买卖标的公司正在比来一个会计年度相关的净利润占公司比来一个会计年度经审计净利润的50%以上，本次买卖属于股东会决策权限，尚需经公司董事会及股东会审议通过。本次买卖不形成联系关系买卖，亦不形成《上市公司严沉资产沉组办理法子》的严沉资产沉组。
2、本次买卖尚需经中国境内具有审批权限的相关部分履行需要的存案审批法式，可否成功通过上述存案审批及通过的时间存正在必然的不确定性；本次买卖需正在和谈商定的先决前提满脚后方可告竣，因而可否成功完成交割及交割时间存正在必然的不确定性。公司将协同各方加强取监管机构的沟通交换，以期成功鞭策和完成本次买卖。
6、争议处理。各方应尽一符合理勤奋，通过协商分歧处理因本和谈发生的争议。若争议发生之日起60个天然日内，未能通过协商或调整体例处理该争议，任何一方均可向另一方发出版面通知，将该争议提交至新加坡国际仲裁核心（SIAC）仲裁，仲裁应以英文进行，合用新加坡国际仲裁核心仲裁法则（SIAC法则）。
截至本通知布告披露日，除本次买卖外，买卖对方取公司及公司前十名股东正在产权、营业、资产、债务债权、人员等方面不存正在可能或曾经形成公司对其好处倾斜的其他关系。经查询中国施行消息公开网，买卖对方均未被列入失信被施行人。此外，买卖对方均未持有公司股份，取公司控股股东、现实节制人、董事、高级办理人员不存正在联系关系关系或好处放置。
（1）不存正在任何机构做出或发布的、令或其他号令，亦无任何其他法令或监管或；且未发生、亦无合理预期将发生任何法令变动，该等景象不会、亦无合理预期将会、本色性、本色性延迟或对本和谈所涉买卖的实施发生本色性晦气影响。
本和谈可正在交割前的任何时间通过以下体例终止：（i）经各方书面分歧同意；（ii）任何一方根据本和谈商定，因为交割先决前提未满脚且未被宽免而终止；或（iii）非违约方根据下述的商定终止。如正在交割前，违约方发生违约事务且该违约事务持续存正在，则非违约方有权（除其正在本和谈项下及法令享有的所有其他或布施外，包罗但不限于要求损害补偿或强制履行的），通过正在交割前向违约方送达书面通知，于通知送达之日选择：终止本和谈；或考虑已发生违约的环境下，正在可行范畴内推进并完成交割。
买方应不迟于交割日前3个工做日，将交割对价款共计965，392，221，361印尼卢比（约3。6685亿人平易近币）领取至共管账户，此中PT ACUM交割对价为239，085，000，000印尼卢比（约0。9085亿人平易近币，为PT ACUM总对价的92%），此中PT IALK交割对价为726，307，221，361印尼卢比（约2。7600亿人平易近币，为PT IALK总对价的92%减去定金）。交割日后3个工做日内，买卖两边按照共管和谈商定格局签订并向托管代办署理人发出付款指令，将前述交割对价款至卖方指定账户。
（6）争议处理。各方应尽一符合理勤奋，通过协商分歧处理因本和谈发生的争议。若争议发生之日起60个天然日内，未能通过协商或调整体例处理该争议，任何一方均可向另一方发出版面通知，将该争议提交至新加坡国际仲裁核心（SIAC）仲裁，仲裁应以英文进行，合用新加坡国际仲裁核心仲裁法则（SIAC法则）。
印尼全称印度尼西亚，位于亚洲东南部，是世界上最大的岛国、最大的群岛国度，天然资本丰硕。印尼也是世界第四生齿大国，因其庞大的市场、相对较低的劳动力成本，以及丰硕的原材料供应，已成为东盟10国中最具吸引力的投资目标国之一，中国取印尼商业投资合做不竭提质升级，中国持续多年位列印尼最大商业伙伴。目前，印尼经济连结较快增加，投资、消费成为印尼经济成长的不变动力，印尼政局总体不变，市场化程度较高，同时，印尼努力于改善根本设备前提，出台中持久经济成长规划，出力鞭策交通、通信等大型根本设备项目扶植，庞大的基建市场或带来投资机缘。
1、本次买卖尚需履行东方雨虹防水手艺股份无限公司（以下简称“公司”）董事会及股东会审批法式，届时公司董事会拟提请股东会授权公司办理层或其授权人员担任打点取本次买卖相关的具体事宜，包罗但不限于签订取本次买卖相关的和谈、打点投资项目存案手续、领取价款及打点股权登记事项等。公司将按照相关履行需要的审批法式并及时发布进展通知布告。
（5）本和谈以英文及印尼文订立。如印尼文版本取英文版本之间存正在任何不分歧或注释差别，应以英文版本为准，且各方同意对印尼文版本进行修订，以消弭英文取印尼文版本之间的任何冲突或不分歧。
（1）不存正在任何机构做出或发布的、令或其他号令，或任何其他法令或监管或；且不存正在曾经发生或可合理预期将发生的法令变动，该等景象将或可合理预期将、本色性、本色性延迟或对本次增资的实施发生严沉晦气影响。
（4）除上述所列先决前提外，PT IALK向认购方刊行认购股份的权利还须受下列先决前提的束缚并以此为前提；且除非并曲至该等先决前提全数满脚（或被宽免），不然交割相关条目对PT IALK不具有束缚力，亦不发生任何效力：（i）认购方已全面恪守本和谈项下且须由认购方于交割时或之前履行的全数商定、许诺及权利；（ii）认购方已取得其内部核准，确认并核准本和谈项下拟进行的买卖，包罗（如认购方章程要求）股东核准和/或董事核准；（iii）认购方所做的陈述取，截至本和谈签订日均属实正在、完整、精确且无性，并正在交割日仍连结实正在、完整、精确且无性，其效力取结果等同。
本次买卖旨正在立脚公司建建建材系统办事商的焦点定位，环绕“成为全球建建建材行业最有价值企业”愿景，充实操纵标的公司正在防水涂料范畴的分析劣势，帮力公司立脚印尼并拓展东南亚市场，完美海外营业结构，推进海外营业成长。同时，依托印尼建建市场需求、区位劣势及经济增加前景，正在原有营业根本长进一步建立及加深行业护城河，打制新的利润增加点，满脚公司的计谋成长规划及因产物使用范畴不竭扩大而带来的市场需求，提拔公司的焦点合作力。本次买卖将充实阐扬标的公司外行业领先的品牌影响力、办理团队经验丰硕及客户资本等方面的分析劣势，连系公司正在手艺研发、产物品类拓展、渠道运营、供应链整合等方面的焦点合作劣势，充实实现手艺、产物、渠道和供应链的高效协同和赋能，不竭摸索并培育国际化营业新的增加点，持续深化全球市场结构，进一步推进公司国际化成长历程，合适公司全体股东的好处。
交割后调整金额（于交割日确定）将正在交割后，就各标的公司PT ACUM及PT IALK别离确定如下：（i）以下各项之和：相关标的公司的总现金及现金等价物金额，减去响应总债权及债权等价物金额，加上响应净营运资金调整金额（若交割日净营运资金金额较方针净营运资金金额的误差跨越净营运资金容差范畴，即方针净营运资金金额的1%）；（ii）乘以买方持股比例55%；并加上各标的公司对应的对价余额共计89，551，010，553印尼卢比（约0。3403亿人平易近币），此中PT ACUM对价余额为20，790，000，000印尼卢比（约0。0790亿人平易近币，为PT ACUM总对价的8%），PT IALK对价余额为68，761，010，553印尼卢比（约0。2613亿人平易近币，为PT IALK总对价的8%）。
正在本和谈项下所有先决前提均已满脚或按照本和谈商定予以宽免的前提下，印尼东方雨虹以认购金额307，000，000，000印尼卢比（约1。1666亿人平易近币）认购PT IALK新刊行股份3，046，421股。
标的公司PT ACUM及PT IALK属于统一买卖对方节制下的企业，PT ACUM做为发卖公司运营，PT IALK担任产物出产，具体环境如下。
5、办理风险。跟着部属子公司数量的添加，公司将面对办理模式、人力资本及内部节制等方面的风险，公司将积极成立风险防备机制，实施无效的内部节制，强化子公司办理力度，以对部属子公司的无效管控。
印尼建建及基建市场成长敏捷，对防水材料、瓷砖胶、填缝剂等建材产物的需求强劲且持续增加。标的公司做为印尼领先且专注零售渠道的防水涂料供应商、同时还出产并发卖砂浆、填缝剂、胶粘剂、混凝土添加剂等产物，凭仗手艺领先、质量优异的产物以及持久堆集的品牌和渠道劣势，已正在本地建材范畴树立了较强的品牌影响力，成立了丰硕的发卖渠道，博得了上逛供应商及下旅客户的普遍信赖。同时，标的公司具有一支经验丰硕、专业能力凸起的办理团队，为其稳健运营取持续成长供给了无力保障。此外，公司具有全球先辈的防水材料研发能力、手艺和立异处理方案，以及多年来堆集的丰硕的使用手艺和工程实践经验，能够赋能标的公司提拔其产物市场所作力。目前标的公司收入次要来历于防水涂料产物的发卖，将来，依托公司丰硕的产物组合及系统处理方案能力，将持续拓展标的公司产物品类，鞭策其实现规模扩张取高质量成长。
正在交割时，正在认购方按照本和谈领取认购款后，PT IALK必需：向认购方刊行认购股份；正在印尼公证员面前签订并交付公证契约副本；以认购方的表面为所有认购股份签发股票证书；以及向认购方供给PT IALK股东名册副本，载明认购方为认购股份的登记持有人。
（7）除前述所列先决前提外，卖标的目的买方出售股份的权利还应以下列先决前提的满脚（或按照本和谈予以宽免）为前提；且除非并曲至该等先决前提全数满脚（或被宽免），交割相关条目对卖方不具有束缚力且不发生任何效力：（i）买方已取得其内部核准，确认并核准本和谈及其他买卖文件项下拟进行的买卖，包罗（如买方章程要求）股东核准和/或董事核准；（ii）买方已正在所无方面恪守本和谈项下要求其正在交割时或交割前履行的全数商定、许诺及权利；（iii）买方所做的陈述取，截至本和谈签订日均属实正在、完整、精确且无性，并正在交割日仍连结实正在、完整、精确且无性，并具有取正在交割日从头做出时的划一效力；（iv）买方已正式签订其做为当事一方的买卖文件。
正在交割时，认购方必需：认购按照本和谈条目认购并接管认购股份的刊行；向PT IALK银行账户领取认购金额并向PT IALK供给响应凭证；以及按照印尼法令，正在印尼公证员面前签订并交付认购股份刊行公证契约副本，据此PT IALK将刊行认购股份，认购方将认购股份。
1、本次买卖尚需履行公司董事会及股东会审批法式，届时公司董事会拟提请股东会授权公司办理层或其授权人员担任打点取本次买卖相关的具体事宜，包罗但不限于签订取本次买卖相关的和谈、打点投资项目存案手续、领取价款及打点股权登记事项等。公司将按照相关履行需要的审批法式并及时发布进展通知布告。
4、收购整合风险。因为收购的标的公司股权位于境外，正在地区文化、办理体例上取公司存正在必然程度的差别，本次买卖完成后，标的公司和公司仍需正在企业文化、企业办理、营业拓展等方面进行融合，因而公司取标的公司之间可否成功实现营业整合具有不确定性，且标的公司的运营受其办理运营能力、行业成长的政策性风险、市场行情、行业合作等多方面的影响，其营业拓展能力、将来运营效益等方面均存正在必然的不确定性。公司将会以分歧的对策和办法节制风险、化解风险。
（3）除上述所列先决前提外，认购方认购股份的权利还应以下列先决前提的满脚（或按照本和谈予以宽免）为前提；且除非并曲至该等先决前提全数满脚（或被宽免），不然交割相关条目对认购方不具有束缚力且不发生任何效力：（i）公司已全面恪守本和谈项下要求其正在交割时或交割前履行的全数商定、许诺及权利；（ii）本和谈签订日所做陈述取正在所无方面均实、完整、精确且无性，并正在交割日继续连结实正在、完整、精确且无性，其效力取结果等同；（iii）PT IALK股东大会已根据印尼第40/2007号法令审议核准：本和谈所涉买卖；PT IALK全体股东就认购股份放弃所有优先认购权；将PT IALK转换为外商投资公司；通过反映本和谈所涉买卖内容的公司修订章程。